При продаже квартиры надо сообщать в налоговую

«Я собираюсь продать квартиру и не знаю, какой налог надо заплатить». Все, что нужно знать о налогах при продаже недвижимости

При продаже квартиры надо сообщать в налоговую

Добропорядочный гражданин обязан платить налоги со всех доходов. Если вы решили продать свою квартиру, дом или участок, то государство может посчитать деньги, полученные от продажи недвижимости.

Но платить налоги при продаже недвижимости должны не все, не всегда и не со всей стоимости жилья. Разбираемся, какие налоги, и в каких случаях придется платить продавцу собственной недвижимости.

Продажа недвижимости — это доход продавца, за который он должен заплатить налог. Коллаж: МИР КВАРТИР

Когда платить не нужно

Вы можете поспорить с популярной рекламой и не платить налоги, но при этом спокой но спать, если:

  • жилье приобретено не ранее 2016 года, а срок владения составляет пять лет;
  • недвижимость была получена в наследство, по договору приватизации или в ренту, а срок владения составляет больше трех лет;
  • квартира куплена до 2016 года и находится в собственности три года.

Если вы решили продать квартиру, которой владелименее трех лет, то придется платить налог, вне зависимости от прочих обстоятельств.

Сколько нужно заплатить

Продажа недвижимости, будь то участок, загородный коттедж или квартира, является сделкой, которая несет продавцу доход, облагаемый налогом. Для расчета этого налога используют три вида ставки НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

Ставка для расчета налога для граждан РФ — 13%, если иное не предусмотрено законом. zakon-i.ru

Ваш налог составит:

  • 30%, если вы нерезидент. То есть находитесь в России менее 183 дней в году и платите налоги в другой стране.
  • 15%, если размер ваших доходов более 5 млн рублей в год. Ставка начнет действовать с 2021 года, в связи с введением прогрессивной шкалы налогообложения.
  • 13%, если вы гражданин РФ и ваша сделка с продажей недвижимости не попадает под исключения.

При продаже загородного дома с участком, налог рассчитывается отдельно для строения и отдельно для земли.

Любой налог считается по формуле, когда налогооблагаемая база умножается на актуальную ставку. Вы определили, по какой ставке будет рассчитываться ваш налог. Теперь нужно посчитать налоговую базу.

Как посчитать налоговую базу

При продаже недвижимости расчет налога ведется на основе кадастровой стоимости. При этом цена квартиры по кадастру не связана с суммой в договоре купли-продажи или с ценой жилья на рынке.

Та как цена в кадастре может периодически меняться, берите данные на 1 января того года, в котором продали квартиру. Сравните кадастровую стоимость и сумму, указанную в договоре купли-продажи.

Если в договоре цена больше 70% от кадастровой суммы — за основу нужно брать сумму из договора.

Если реальная цена квартиры меньше 70% от кадастровой стоимости, то налогооблагаемая база будет равна 70% от кадастровой цены.

Если в базе ЕГРН нет кадастровой стоимости на ваш дом или квартиру, то используйте в качестве налоговой базы цену, указанную в договоре купли-продажи.

Чтобы самостоятельно посчитать налог, нужно определить налоговую ставку и налгооблагаемую базу. kroosp.ru

Пример:

Кадастровая стоимость вашей квартиры — 12 млн рублей. Вы продали ее за 9 млн рублей. Налоговая база —  70% от 12 млн, что составляет 8,4 млн. С этой суммы и будет рассчитываться налог.

Если квартира по договору купли-продажи стоила 10  млн рублей, а стоимость по кадастру была 8 млн, то есть меньше, то базой для расчета налога будет сумма из договора — 10 млн. рублей.

Не забываем про вычет

По закону продавец недвижимость может сэкономить на налогах, снизив налоговую базу, то есть получить вычет.

Есть два варианта вычетов:

  • вы можете получить льготу от государства — 1 млн рублей, но не чаще одного раза в год;
  • вы вправе вычесть из налоговой базы сумму, потраченную во время покупки квартиры, к примеру, проценты по ипотеке.

Пример:

Вы купили жилье по ипотеке за 7 млн рублей и заплатили проценты 3 млн рублей. Потом вы продали квартиру за 10 млн рублей. В подобном случае вам не нужно платить налог, поскольку ваш доход равен нулю.

Какие документы нужны

Каждый продавец недвижимости обязан задекларировать свою сделку. Вы должны в установленный срок подать декларацию в налоговую службу. Удобно это сделать в отделении ФНС по месту жительства или онлайн на сайте Госуслуг.

Для декларирования сделки купли-продажи жилья нужен минимальный пакет документов. law-divorce.ru

Для оформления декларации потребуются следующие документы:

  • паспорт,
  • ИНН,
  • договор купли-продажи,
  • документы, которые подтвердят факт расчета с покупателем (расписка, квитанция из банка и т. д.),
  • документы, которые подтвердят ваши расходы в ходе заключения сделки (квитанции из банка, счета на оплату услуг нотариуса, оценщика и т. д.).

Одновременно с оформлением декларации можно подать заявление на получение налогового вычета.

Срок подачи декларации — до 30 апреля следующего года после продажи недвижимости. Налог нужно заплатить до 15 июля следующего года. Вы обязаны подать 3НДФЛ и в случаях, когда платить налог не требуется.

Как узнать кадастровую стоимость квартиры

К чему может привести завышение стоимости при продаже квартиры

Купить и продать квартиру по переуступке: с какими ограничениями придется столкнуться

Подписывайтесь на наш Дзен-канал МИР КВАРТИР, чтобы не пропустить важное в недвижимости

Источник: https://www.mirkvartir.ru/journal/assistant/2020/10/27/ya-sobirayus-prodat/

Информация о налоге при продаже квартиры/дома/земли

При продаже квартиры надо сообщать в налоговую

Обновлено 16.02.21

При продаже недвижимости одним из самых актуальных вопросов является вопрос налогообложения дохода: нужно ли платить налог при продаже, размер налога, а также как и когда подавать налоговую декларацию. Ниже мы рассмотрим основные моменты налогообложения при продаже жилья.

Минимальный срок владения для продажи без налога

Если Вы владели недвижимостью больше минимального срока, Вы полностью освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию. При продаже такой квартиры у Вас не возникает обязательств перед налоговой инспекцией.

Минимальный срок владения может составлять три года или пять лет в зависимости от того, когда и как было приобретено имущество:

1.

Минимальный срок владения 3 года применяется в следующих случаях: – если жилье приобретено до 1 января 2016 года;- если жилье получено после 1 января 2016 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

– если жилье куплено после 1 января 2016 года и на момент продажи это единственное жилье в собственности продавца.

– если жилье куплено после 1 января 2016 года, но продано в течение 90 дней после покупки нового жилья. На этих условиях можно продать не единственное жилье с минимальным сроком владения 3 года. 

Пример: Савельев А.К. в декабре 2015 года получил квартиру в собственность по договору купли-продажи. В июне 2020 году он продает данную квартиру.

При расчете налога будет применяться минимальный срок владения недвижимостью 3 года, так как Савельев получил право собственности на жилье до 1 января 2016 года.

Савельеву не придется ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

Пример: Скворцова Л.В. в 2017 году получила в наследство от отца квартиру. В 2020 году она продает квартиру.

При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам, так как квартира была получена по наследству от близкого родственника.

Таким образом, Скворцовой не нужно будет ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию. При этом не будет учитываться, единственное ли это жилье в собственности у продавца.

2. Минимальный срок владения 5 лет применяется во всех остальных случаях (например, если не единственное жилье приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи). Более подробно срок владения рассмотрен в статье: Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?

Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока?

Получив доходы от продажи имущества, которое находилось в собственности менее минимального безналогового срока, Вы должны:

  1. Заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет Вашего налогооблагаемого дохода и налога, который Вы должны заплатить).
  2. Заплатить налог на доходы от продажи (если он полностью не покрывается налоговыми вычетами).

В общем случае при продаже квартиры или другого имущества Вы должны заплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости продажи.

В то же время в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке).

Если Вы приобрели недвижимость после 1 января 2016 года и продаете ее за цену меньшую, чем 70% кадастровой стоимости, то Вашим доходом (в целях налогообложения) будет считаться 70% от кадастровой стоимости объекта (цена в договоре не будет играть роли). Подробно этот вопрос рассмотрен в нашей статье: Налог при продаже недвижимости и кадастровая стоимость.

Обратите внимание: Даже если налоговые вычеты полностью покрыли Ваш налог, и платить его Вам не нужно, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту основной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи жилья (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

Если по итогам декларации Вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи жилья.

Пример: в феврале 2020 года Сидоров С.С. продал квартиру, с которой должен заплатить налог. Сидорову необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган до 30 апреля 2021 года, а затем в срок до 15 июля 2021 года заплатить налог на доходы с продажи квартиры.

Узнать об ответственности и штрафах за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ, а также за неуплату налога Вы можете в нашей статье: Штрафы за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ.

Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

После заполнения декларации 3-НДФЛ Вы должны подать ее в налоговый орган по месту Вашей постоянной регистрации. Сделать это можно лично в налоговом органе или отправить декларацию по почте ценным письмом с описью вложения (более подробная информация представлена в нашей статье – Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ?)

Вместе с декларацией 3-НДФЛ Вы должны подать в налоговый орган копии документов, подтверждающих сумму продажи. Обычно этим документом является копия договора купли-продажи (или долевого участия). Если у Вас сохранились копии платежных документов, подтверждающих оплату покупателем, то их лучше тоже приложить к декларации.

Если в декларации Вы уменьшили налогооблагаемый доход на расходы при покупке жилья, то Вам также нужно приложить копии документов, подтверждающих эти расходы.

Источник: https://verni-nalog.ru/nalog-prodazha-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.