Вместе с понятной и простой системой налогообложения на профессиональный доход (НПД) фрилансеры России получили удобный инструмент учета поступлений и отчислений. Аккаунт самозанятого полностью цифровой: не нужно посещать инспекцию, подавать декларации, держать онлайн-кассу. Достаточно одного смартфона или компьютера c выходом в сеть.
Содержание
«Мой налог» для самозанятых: регистрация в Личном кабинете
Самозанятый может работать в личном кабинете на сайте ФНС и одновременно в мобильном приложении. Все данные в них синхронизированы: пользователь найдет в «Моем налоге» на смартфоне или планшете те же чеки, счета, операции, что и в ЛК для браузера.
В веб-версии приложения «Мой налог» для самозанятых (личный кабинет) регистрация происходит по логину и паролю от ЛК на nalog.ru. Этот сервис используют для подачи налоговых деклараций. Логин — это ИНН; пароль выдают по паспорту бесплатно в любой инспекции.
Для регистрации пользователь проходит несколько этапов:
- Вводит ИНН и пароль.
- Указывает номер мобильного в формате 9YYXXXXXXX, без префикса. Телефон должен быть действующий и под рукой, чтобы получить на него код подтверждения.
- Выбирает регион ведения деятельности из тех, которые участвуют в эксперименте. Он не привязан к месту проживания или прописки.
- Отправляет данные в ФНС.
Смс-сообщение о регистрации приходит, как правило, моментально. Так пользователь официально становится самозанятым.
Интересно, что в первый раз можно пропустить регистрацию, нажать кнопку «Войти» и сразу авторизоваться через ЕСИА — федеральную идентификационную систему, которая применяется на портале Госуслуг. В качестве логина здесь используют телефон, e-mail или СНИЛС, а пароль формируют самостоятельно.
Осуществив вход в Личный кабинет «Мой налог» для самозанятых через ЕСИА, пользователь автоматически получает статус плательщика НПД. То есть просто зайти и посмотреть, как работает приложение «изнутри», не выйдет.
«Мой налог» для самозанятых: вход в личный кабинет
Авторизация зарегистрированных пользователей возможна на сайте lknpd.nalog.ru с указанием:
- ИНН и пароля от nalog.ru.
- Логина и пароля от gosuslugi.ru.
- Номера телефона, уже привязанного к аккаунту.
По телефону каждый раз придется получать и указывать код подтверждения. Остальные способы авторизации можно сохранить в памяти компьютера и использовать их по умолчанию автоматически.
Обзор личного кабинета
В своем веб-кабинете самозанятый может:
- Создавать и отправлять клиентам чеки об оплате.
- Отслеживать начисления по налогам.
- Настраивать уведомления, редактировать информацию о себе.
- Формировать справки о доходах и занятости.
- Просматривать статистику по финансам.
- Оплачивать налоги или поручать это банкам или электронным площадкам.
- Общаться с техподдержкой и др.
На главной странице личного кабинета «Мой налог» для самозанятых пользователь видит следующие разделы:
| Уведомления | Письма от ФНС, новости, сообщения о начислениях |
| Сумма начисленного, но неоплаченного налога | Та сумма, которую уже можно и нужно погасить. |
| Выручка | История чеков в текущем периоде (месяце) и за год. Все очень детально и в цифрах. |
| Начисления | Информация о налогах с разбивкой по периодам и регионам.
Предварительный налог — сумма, подсчитанная в автоматическом режиме после каждой продажи. Точный размер отчислений ФНС определяет к 12-му числу месяца. Задолженность — налог, который не был оплачен до 25-го числа месяца, следующего за отчетным. |
| Статистика | Сводные данные по доходам и отчислениям за любой период, представленные графически. |
| Настройка | Профиль самозанятого с возможностью его редактировать. |
| Помощь | Общение с техподдержкой. |
Как добавить продажу товара или услуги?
Чеки на оплату выставляют через кнопку «Добавить продажу» в блоке «Выручка». В открывшемся окне пользователь видит дату; ее можно поменять. Формировать чек желательно день в день получения средств, но не позднее 11-го числа следующего месяца.
Название товара или услуги самозанятый вводит сам. Желательно писать что-то осмысленное, так как все данные поступают в ФНС. Кроме того, клиенты используют чеки в своей бухгалтерской отчетности. Подойдет, например, «Перевод текста с английского на русский язык».
Стоимость — та сумма, которую самозанятый получил наличными или на карту. Никаких подтверждений пока не требуется, то есть государство в этом плане «доверяет» налогоплательщику.
Покупатель товара или получатель услуги — физическое или юридическое лицо/ИП. Для ЮЛ указывают ИНН, для иностранной компании наименование. От типа плательщика зависит налоговая ставка. За расчеты с ФЛ самозанятый платит 4 %, с ЮЛ и ИП — по 6 % с полученных сумм.
В операции можно учесть несколько денежных поступлений от одного и того же покупателя. Для этого нажимают кнопку «Добавить позицию» в процессе формирования чека.
Заполнив все поля, формируют чек. Очень важно, чтобы на компьютере/ноутбуке или мобильном устройстве было установлено правильное время. Иначе система выдаст ошибку.
Сформированный чек — необходимый и достаточный документ для бухгалтерской отчетности организации от самозанятого (Письмо ФНС № СД-4-3/2899@ от 20.02.2019). Его отправляют клиенту в виде скачанного и сохраненного файла JPEG или ссылки. Со смартфона можно послать чек по e-mail, в СМС, сообщением в социальные сети и WhatsApp, по Bluetooth или просто предложить отсканировать QR-код.
Чек разрешено аннулировать, если по каким-то причинам самозанятый сделал возврат. Подтверждений этого тоже не требуется. Для аннулирования заходят в раздел «Операции», затем выбирают в списке и открывают нужную продажу, нажимают соответствующую кнопку.
Как оплатить налог?
После каждой продажи меняется размер «Предварительного налога». Точную сумму к оплате система рассчитывает 12-го числа месяца с учетом вычета, переплат, штрафов за просрочки и др.
Оплатить можно онлайн в личном кабинете налогоплательщика самозанятого в разделе «Начисления». Проще всего перевести средства со своей банковской карты. Комиссия за это не взимается. Можно привязать карту к аккаунту и настроить автоплатеж, тогда деньги в счет налогов будут сниматься автоматически сразу после начисления.
Можно сформировать и распечатать квитанцию и оплатить ее в банке, на почте, в терминале или через интернет, в том числе на портале Госуслуг. Каждая квитанция содержит QR-код для удобного считывания.
Датой платежа считается день списания средств со счета карты. Но на обработку операции уходит несколько рабочих дней, поэтому запись о погашении в ЛК появляется не сразу, а через неделю.
Как посмотреть статистику продаж и налогов?
Отдельным пунктом личного кабинета «Мой налог» идет раздел «Статистика». В нем удобно отслеживать свои доходы и отчисления:
- В целом за все время деятельности и по периодам.
- В виде круговой или классической диаграммы.
- С фильтром по типу плательщика (юридические лица, физические).
- С подсчетом количества выписанных чеков.
В разделе «Операции» блока «Выручка» можно посмотреть историю получения средств, а также выгрузить данные в виде Excel-файла на электронную почту. В «Начислениях» показана детальная информация по расчетам с бюджетом: отдельно сумма к оплате, задолженность, пеня (штрафы), переплата.
Как редактировать личные данные?
Профиль самозанятого находится в разделе «Настройки». Что можно отредактировать:
- Телефон.
- Регион ведения деятельности. Кликнув на этот пункт, можно сменить место «работы». Замена региона доступна раз в год. Тот субъект РФ, который выбрал пользователь, получает все его налоги на самозанятость в полном объеме.
- Вид деятельности. Можно указать один или несколько. Эта информация больше статистическая, чем целевая.
- Электронную почту.
И никак нельзя изменить ФИО самозанятого, его паспортные и биографические данные, СНИЛС, ИНН.
Здесь же в «Настройках» можно управлять прикрепленными банковскими картами и автоплатежом, формировать справки, подтверждающие статус самозанятого и доход. В блоке «Партнеры» приведен перечень банков и электронных площадок, которые могут работать с плательщиками налога на профдоход.
В «Истории постановок» можно увидеть, какая ИФНС зарегистрировала пользователя как плательщика НПД. Сняться с учета даже проще, чем стать самозанятым. Достаточно нажать кнопку в профиле в «Настройках».
Как связаться со службой поддержки?
В нижней части веб-кабинета «Мой налог» есть ссылка для обращения в техподдержку. По умолчанию это письменная заявка. Пользователь заполняет заголовок (тему) и текст запроса, при необходимости прикрепляет скрины. Действует «горячая линия» 8 (800) 222 22–22, бесплатная по всей России.
В разделе «Помощь» веб-кабинета есть полная база знаний по режиму налогообложения на профессиональный доход. Прежде чем звонить или писать в службу поддержки, можно поискать ответ там.
Мобильное приложение «Мой налог» для самозанятых
Аналог веб-кабинета самозанятых для смартфонов и планшетов — мобильное приложение «Мой налог» от ФНС России. Здесь собраны все те же функции в удобном формате.
Где скачать?
Приложение доступно в мобильных магазинах:
- Google Play для устройств на базе «Андроид» версии 4.4 и выше.
- App Store для смартфонов и планшетов на iOS (iPhone, iPad) версии 10.0 и выше.
Приложение стоит поставить на автообновление. В новых версиях обычно исправлены старые ошибки, улучшен интерфейс, добавлен функционал. Разработчики выпускают апгрейды каждый месяц.
Как установить и зарегистрироваться в качестве налогоплательщика?
В мобильном приложении доступен дополнительный способ регистрации — по паспорту. Как это происходит:
- Пользователь открывает приложение, читает приветственный текст и соглашается на обработку персональных данных и с правилами применения налогового режима.
- Выбирает способ регистрации «По паспорту».
- Указывает телефон, принимает код подтверждения.
- Выбирает регион.
- Сканирует паспорт. Разворот с фото нужно разгладить и полностью поместить в окно сканирующего устройства. Система распознает всю машинопечатную информацию и фото и заполняет анкету. Данные при необходимости можно подкорректировать.
- Делает селфи. Приложение не столько фотографирует пользователя, сколько распознает его и сравнивает со снимком в паспорте.
- В конце подтверждает постановку на учет. Автоматически сформированное заявление уйдет на проверку и регистрацию в ФНС. Это может занять до недели, в течение которой у пользователя будет тестовый доступ в приложение с возможностью выставлять чеки контрагентам.
Если пользователь уже прошел регистрацию как самозанятый через личный кабинет на сайте, в мобильном приложении повторять процедуру не надо. Достаточно авторизоваться и продолжать работу. Все его данные, чеки, выписки из веб-сервиса для браузера продублируются в «Моем налоге».
При первом запуске приложения пользователь придумывает ПИН — 4 цифры для более удобного и быстрого входа. В современных смартфонах и планшетах можно настроить доступ по отпечатку пальца или face-id.
Основные функции приложения
«Мой налог» для самозанятых личный кабинет на мобильном телефоне почти не отличается от кабинета на сайте ФНС, пользователю доступны все те же функции:
- Добавление продаж и формирование чеков.
- Оплата налога.
- Просмотр статистики.
- Изменение профиля и др.
Интересно, что приложение на телефоне открывается без доступа в интернет. Можно даже сформировать чек и сохранить его на устройство. Все данные отправляются в ФНС сразу после подключения к сети.
Заключение
Удобство личного кабинета и особенно мобильного приложения уже оценили многие самозанятые. Отзывы об этом инструменте декларирования доходов и оплаты налогов в основном хорошие. Техподдержка оперативно отвечает на вопросы, прислушивается к советам и жалобам.
Налоговая служба предупреждает, что стоит опасаться поддельных приложений. Они возникли сразу же после появления в Google Play и App Store официального «Моего налога». Клоны тоже предлагают указать доходы и заплатить налог, но не в казну региона, а в карман мошенникам. Для скачивания и установки правильного приложения лучше переходить по ссылке с сайта ФНС.
